Блокировка счёта импортёра и экспортёра по 115-ФЗ

Любой платёж за рубеж — зона повышенного внимания: банк отвечает и за валютный контроль, и за противодействие незаконному выводу капитала. Авансы иностранному поставщику без последующего ввоза товара, расхождения между суммой в контракте и таможенной стоимостью, оплата третьим лицам вместо самого продавца — типовые поводы для запросов и ограничений. Добавьте к этому новых иностранных контрагентов без истории, и у банка появляется много вопросов.

После перестройки логистики и расчётов многие компании работают через платёжных агентов и посредников в третьих странах. Это законный механизм, но банку нужно видеть агентский договор, отчёты агента и связь каждой оплаты с конкретной поставкой. Если цепочка документов разорвана, даже добросовестная сделка выглядит для финмониторинга сомнительной. Поэтому документы по ВЭД стоит собирать не после запроса, а по ходу каждой сделки.

• Аванс без ввоза товара — деньги ушли поставщику, а декларации на товары в срок по контракту нет.
• Оплата третьему лицу — получатель платежа не совпадает с продавцом по контракту, а агентский договор не представлен.
• Расхождение сумм — стоимость в контракте, платёжке и таможенной декларации не сходится.
• Новый иностранный контрагент без истории — банку сложно оценить, реальный ли это поставщик.
• Пропуск сроков валютного контроля — подтверждающие документы по поставке не переданы в банк вовремя.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Внешнеторговый контракт, спецификации, инвойсы и дополнительные соглашения
• Декларации на товары и транспортные документы: CMR, коносамент, авианакладная
• Агентский договор с платёжным агентом, поручения и отчёты агента
• Документы о постановке контракта на учёт в банке и справки о подтверждающих документах
• Договоры с покупателями ввезённого товара в России или документы о его использовании в производстве

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Ведите по каждому контракту отдельную папку: инвойс, платёж, декларация, транспортный документ и, если есть агент, его отчёт. Заранее сверяйте, чтобы суммы и валюта совпадали во всех документах. Если поставка задерживается, оформляйте с контрагентом дополнительное соглашение о новых сроках до того, как истечёт прежний, и передавайте его в банк. Прозрачность каждой оплаты — лучшая защита от вопросов.

Основные коды ОКВЭД сферы: 46.1, 46.90, 52.29. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.