Счёт селлера маркетплейса заблокирован по 115-ФЗ

Модель селлера легко спутать с транзитом: маркетплейс перечисляет выручку одной суммой, а продавец почти сразу отправляет её поставщикам, фулфилменту и подрядчикам. Если товар закупается у небольших ИП, физлиц или за наличные, а налоговая нагрузка на упрощёнке выглядит низкой относительно оборота, система финмониторинга банка может отметить такие операции как сомнительные и запросить пояснения.

Добавляют вопросов резкие скачки оборота в сезон распродаж, переводы на личные карты владельца и выплаты самозанятым за фотосъёмку, карточки товаров и упаковку. Для онлайн-торговли всё это нормально, но банк оценивает не товар на складе, а движение денег. Поэтому важно, чтобы каждый крупный платёж можно было связать с отчётом площадки, договором и накладной.

• Выплата от площадки сразу уходит поставщикам — на счёте почти не остаётся денег, операции похожи на транзит.
• Закупка товара у физлиц и за наличные — банк не видит документов о происхождении товара.
• Переводы на карту владельца или директора — крупные суммы без понятного основания вызывают вопросы.
• Массовые выплаты самозанятым — фотографы, дизайнеры карточек и упаковщики могут выглядеть как скрытый персонал.
• Низкая налоговая нагрузка при большом обороте — банк сравнивает уплаченные налоги с поступлениями на счёт.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Договор-оферта с маркетплейсом и отчёты о реализации за проверяемый период
• Договоры поставки, УПД и накладные на закупку товара, документы на импортный товар при наличии
• Документы по логистике и фулфилменту: договоры, акты, отчёты о приёмке на склад площадки
• Договоры с самозанятыми и подрядчиками, чеки «Мой налог», акты с описанием работ
• Налоговые декларации, платёжки по налогам и расчёт налоговой нагрузки

Бизнес этой сферы — среди самых частых наших клиентов, поэтому типичные вопросы банков к нему мы знаем хорошо.

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Сохраняйте отчёты о реализации с каждой площадки и сверяйте их с поступлениями на счёт — это основа любого ответа банку. Закупайте товар у поставщиков с понятными документами и платите безналично, указывая номер договора в назначении. Забирайте доход ИП или выплачивайте дивиденды ООО регулярно и с правильным назначением, а не одной крупной суммой сразу после распродажи. При росте оборота проверьте, соответствует ли ему уплаченный налог.

Основные коды ОКВЭД сферы: 47.91, 47.19, 46.90. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.