Разблокировка счёта ломозаготовительной компании по 115-ФЗ

Отрасль традиционно считается чувствительной: здесь много выплат физическим лицам, часть расчётов идёт наличными, а сам лом трудно проследить от сдатчика до переработчика. Банку нужно убедиться, что выплаты гражданам — это оплата реально принятого металла, а не способ обналичить деньги, поэтому массовые переводы на карты и снятие наличных попадают под пристальное внимание.

Второй блок вопросов связан с цепочкой продаж. Лом часто проходит через нескольких посредников, прежде чем попасть на металлургическое предприятие, и если кто-то из них работает без лицензии или не платит налоги, риски затрагивают всех участников. Кроме того, для операций с ломом действуют особые правила по НДС, поэтому банк внимательно сравнивает налоговую нагрузку с оборотом.

• Массовые выплаты физлицам — многочисленные переводы сдатчикам без приёмо-сдаточных актов выглядят как обналичивание.
• Снятие наличных для расчётов со сдатчиками — банк не видит, на что конкретно потрачены деньги.
• Проблемы с лицензией — у вас или у контрагента нет действующей лицензии на заготовку лома.
• Цепочка посредников — перепродажа лома через компании без площадок, весов и техники.
• Несоответствие объёмов — закупленный и проданный тоннаж не сходится с возможностями площадки.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Лицензия на заготовку, хранение, переработку и реализацию лома металлов
• Приёмо-сдаточные акты с данными сдатчиков и весом партий
• Договоры поставки с переработчиками и металлургическими предприятиями, УПД и накладные
• Документы на площадку, весовое оборудование и технику, сведения о персонале
• Реестр принятого и отгруженного лома, налоговая отчётность

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Платите сдатчикам безналично, указывая в назначении номер приёмо-сдаточного акта: так каждую выплату можно связать с партией металла. Следите, чтобы лицензия была действующей, и проверяйте её у покупателей и поставщиков. Ведите учёт тоннажа по поступлению и отгрузке и сверяйте его с оборотом по счёту. Если часть расчётов идёт наличными, сохраняйте документы, подтверждающие каждую выдачу.

Основные коды ОКВЭД сферы: 38.32, 46.77. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.