Разблокировка счёта производственной компании по 115-ФЗ

Казалось бы, у производителя всё прозрачно: есть цех, оборудование и продукция. Но финмониторинг смотрит на движение денег, а не на станки. Закупка сырья у фермеров, сборщиков вторсырья или небольших ИП, оплата сторонним переработчикам, давальческие схемы и продажа через торговые дома создают картину, похожую на транзит. Добавляет вопросов и низкая налоговая нагрузка при больших оборотах.

Часто проблемы появляются в момент роста: компания открывает второй цех, берёт крупный заказ или начинает закупать оборудование за рубежом. Обороты резко меняются, появляются новые контрагенты и валютные платежи. Банку нужно объяснить, откуда рост, какие мощности его обеспечивают и как сырьё превращается в готовую продукцию, которая затем уходит покупателям и приносит компании выручку.

• Закупка сырья у физлиц и мелких ИП — сложно подтвердить происхождение товара и факт его поставки.
• Давальческая переработка — сырьё и деньги движутся между связанными компаниями, и банку неясна роль каждой.
• Резкий рост оборотов — выручка выросла в несколько раз, а штат, мощности и уплаченные налоги остались прежними.
• Продажа через торговый дом или дилера — основная выручка поступает от одной аффилированной компании.
• Импорт оборудования и сырья — валютные платежи с неочевидным назначением проверяются и валютным контролем, и финмониторингом.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Договоры поставки сырья и комплектующих, УПД и товарно-транспортные накладные
• Документы на производственную площадку и оборудование: собственность, аренда или лизинг
• Технологические карты, нормы расхода сырья и отчёты о выпуске продукции
• Договоры с покупателями и дилерами, сертификаты или декларации соответствия на продукцию
• Штатное расписание, расчёты по зарплате и налоговые декларации за последние периоды

Бизнес этой сферы — среди самых частых наших клиентов, поэтому типичные вопросы банков к нему мы знаем хорошо.

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Сверяйте движение денег с движением товара: банк больше доверяет компании, у которой объём закупок сырья логично соотносится с выпуском и продажами. Не проводите закупку и продажу через одну и ту же связанную фирму без понятной деловой причины. Перед крупным контрактом или покупкой оборудования заранее передайте банку договоры — это проще, чем объяснять резкий рост оборотов уже после блокировки.

Основные коды ОКВЭД сферы: 10–33. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.