Блокировка счёта строительной компании по 115-ФЗ

Строительство — одна из самых «рисковых» отраслей в глазах финмониторинга. Длинные цепочки субподряда, крупные авансы, закупка материалов у небольших поставщиков, оплата труда через самозанятых и ИП — всё это совпадает с признаками из методических рекомендаций Банка России, по которым банки ищут сомнительные операции.

При этом для реальной стройки такая схема нормальна: генподрядчик не держит всех специалистов в штате, а материалы закупает под конкретный объект. Задача — показать банку, что за каждым платежом стоит объект, договор и результат работ, а налоги уплачены в разумном объёме.

• Быстрый вывод аванса — деньги заказчика в тот же день уходят субподрядчикам, остаток на счёте близок к нулю.
• Оплата самозанятым и ИП-бригадирам — банк видит скрытую зарплату и подозревает уход от НДФЛ и взносов.
• Субподрядчики с низкой налоговой нагрузкой — контрагент недавно создан, без сотрудников и имущества.
• Закупка материалов у физлиц и снятие наличных — сложно подтвердить, куда пошли деньги.
• Размытое назначение платежа — «оплата по договору» без номера, объекта и вида работ.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Договоры с заказчиком и субподрядчиками по объекту, сметы и дополнительные соглашения
• Акты КС-2 и справки КС-3, исполнительная документация
• Накладные и УПД на материалы, подтверждение их доставки на объект
• Договоры с самозанятыми и ИП, чеки «Мой налог», акты выполненных работ
• Разрешение на строительство или договор с застройщиком, фотографии объекта

Бизнес этой сферы — среди самых частых наших клиентов, поэтому типичные вопросы банков к нему мы знаем хорошо.

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Указывайте в назначении платежа номер договора, объект и вид работ — это самая дешёвая профилактика. Держите на счёте разумный остаток и не оплачивайте субподрядчиков в тот же час, когда пришёл аванс. Если работаете с бригадами на самозанятости, заранее проверьте, что у них есть другие заказчики: иначе банк увидит трудовые отношения.

Основные коды ОКВЭД сферы: 41, 42, 43. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.