Счёт кадрового агентства заблокирован по 115-ФЗ

Для финмониторинга главный сигнал в кадровом бизнесе — поток денег от юрлиц к физическим лицам. Заказчик перечисляет оплату за персонал, а агентство почти сразу распределяет её на карты работников, самозанятых и ИП. Похожим образом выглядят схемы, в которых под видом услуг персонала выплачивают неофициальную зарплату чужим сотрудникам, поэтому банки проверяют такие потоки особенно тщательно.

Дополнительный риск связан с правилами самой отрасли. Предоставление труда работников ограничено законом и требует аккредитации, а замена штатных сотрудников самозанятыми вызывает интерес и банка, и налоговой. Если НДФЛ и взносы невелики относительно оборота, банк может посчитать это признаком ухода от обязательных платежей. Пояснения должны связать каждую выплату с договором, табелем и реальным объектом работ.

• Массовые выплаты на карты физлиц — сотни переводов сразу после поступления денег от заказчика.
• Самозанятые вместо трудовых договоров — банк подозревает скрытые трудовые отношения и экономию на взносах.
• Низкая доля НДФЛ и страховых взносов — налоговая нагрузка не соответствует численности персонала.
• Нет аккредитации агентства — предоставление труда работников без неё само по себе вызывает вопросы.
• Заказчики с признаками фиктивности — оплата приходит от компаний без реальной деятельности и персонала.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Договоры о предоставлении персонала или оказании услуг с заказчиками, заявки на персонал
• Сведения об аккредитации частного агентства занятости, если вы предоставляете труд работников
• Трудовые договоры, табели учёта рабочего времени, расчётные ведомости
• Договоры с самозанятыми и ИП, чеки «Мой налог», акты по каждому исполнителю
• Акты с заказчиками, расчёт стоимости часа или смены, отчётность по НДФЛ и взносам

Бизнес этой сферы — среди самых частых наших клиентов, поэтому типичные вопросы банков к нему мы знаем хорошо.

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Выплачивайте зарплату через зарплатный проект, а не разовыми переводами на карты, и указывайте в назначении платежа период и основание. Следите, чтобы доля НДФЛ и взносов соответствовала численности персонала. С самозанятыми работайте только там, где исполнитель действительно самостоятелен, и храните чеки по каждому платежу. Перед подписанием договора проверяйте заказчика: оплата от сомнительной компании может ударить и по вашему счёту.

Основные коды ОКВЭД сферы: 78.10, 78.20, 78.30. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.