Заблокировали счёт кафе или ресторана по 115-ФЗ

Финмониторинг банка ищет в операциях несоответствие между видом деятельности и движением денег. У кафе и ресторанов таких поводов немало: часть гостей платит переводом на личную карту администратора, наличную выручку сдают неравномерно, а закупки у небольших фермерских хозяйств и рынков сложно подтвердить. На этом фоне выплаты поварам и курьерам как самозанятым выглядят для банка как возможная скрытая зарплата.

Доставка добавляет ещё один слой: деньги приходят от агрегаторов с удержанием комиссии и в неочевидные даты, а суммы не совпадают с чеками по дням. Всё это объяснимо, если учёт выстроен и есть отчёты площадок. Наша задача — показать банку, что оборот соответствует посадке, чекам и закупкам продуктов, а налоги уплачены в разумном объёме.

• Переводы гостей на личные карты — оплата мимо кассы и эквайринга выглядит как скрытая выручка.
• Нерегулярная сдача наличных — крупные взносы наличными раз в несколько недель без связи с чеками ККТ.
• Повара и курьеры на самозанятости — постоянные выплаты одним и тем же людям банк может принять за зарплату в обход налогов.
• Закупки у физлиц и небольших хозяйств — без накладных и договоров трудно подтвердить, что деньги ушли на продукты.
• Расхождение выручки агрегаторов и чеков — поступления от площадок доставки не сходятся с кассовыми данными по суммам и датам.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Отчёты ККТ и Z-отчёты за период, сверка наличной выручки со взносами на счёт
• Договоры и отчёты агентов с агрегаторами доставки, акты по удержанным комиссиям
• Договоры аренды помещения, меню и технологические карты блюд
• Договоры поставки продуктов, накладные и УПД, ветеринарные сопроводительные документы
• Трудовые договоры и штатное расписание, договоры с самозанятыми и их чеки

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Принимайте оплату только через кассу, эквайринг или СБП на расчётный счёт и откажитесь от переводов на карты сотрудников. Сдавайте наличную выручку регулярно, суммами, которые совпадают с Z-отчётами. Храните отчёты агрегаторов в одном месте, чтобы быстро показать их банку. Поваров и официантов, которые работают по вашему графику, лучше оформлять в штат.

Основные коды ОКВЭД сферы: 56.10, 56.21, 56.29, 56.30. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.