Блокировка счёта экспедитора и складского оператора

Главная особенность экспедиции — платежи в интересах третьих лиц. Компания собирает с клиента деньги на фрахт, хранение, погрузку и таможенные платежи и распределяет их между множеством исполнителей, оставляя себе небольшое вознаграждение. Банк видит большие обороты, низкую маржу и быстрое списание — признаки транзита, которые прямо описаны в методических рекомендациях Банка России.

К этому добавляется внешнеэкономическая деятельность. Оплата иностранным перевозчикам и агентам, платежи через посредников в третьих странах, валютные расчёты и таможенное оформление чужих грузов попадают одновременно под финмониторинг и валютный контроль. Если назначение платежей размыто, а поручения клиентов не оформлены, банку трудно отличить законную логистику от оплаты посторонних операций, не связанных с грузом клиента.

• Платежи за третьих лиц — клиент оплачивает услуги, а деньги уходят иностранному агенту без понятной связи с конкретной отправкой.
• Малое вознаграждение при крупных оборотах — доход экспедитора невелик на фоне транзитных сумм, налоговая нагрузка выглядит заниженной.
• Расчёты с зарубежными агентами — валютные платежи через посредников требуют документов, которые банк проверяет особенно строго.
• Таможенные платежи за клиентов — представитель вносит авансы за грузы разных компаний, и банку сложно сопоставить суммы.
• Хранение без подтверждения — складские услуги оплачиваются, но нет актов приёма товара и складских квитанций.

Точный список зависит от запроса банка, но в этой сфере почти всегда нужны:

• Договоры транспортной экспедиции с клиентами и поручения экспедитору по каждой отправке
• Отчёты экспедитора с расшифровкой расходов и подтверждающими документами исполнителей
• Коносаменты, CMR, авианакладные и другие перевозочные документы
• Декларации на товары, договоры с таможенным представителем, подтверждение уплаты таможенных платежей
• Договоры хранения, акты приёма-передачи товара на склад и складские квитанции

Разбираем, какие именно операции насторожили банк, собираем документы и готовим пояснение, которое отвечает на его вопросы, а не просто прикладывает бумаги. Если банк отказывает — готовим жалобу в Банк России и межведомственную комиссию.

Совет. Разделяйте в учёте и в назначении платежей возмещаемые расходы клиента и собственное вознаграждение — это сразу снимает часть вопросов о транзите. Отчёт экспедитора формируйте по каждому поручению, а не раз в квартал. Иностранных агентов проверяйте заранее и храните переписку по маршруту. Если клиент просит оплатить что-то, не связанное с его грузом, от такого платежа лучше отказаться.

Основные коды ОКВЭД сферы: 52.10, 52.24, 52.29. Если фактическая деятельность расходится с кодами в ЕГРЮЛ, банк может задать вопросы и по этому поводу — такие расхождения лучше устранить заранее.